导读：对方开负数折扣票怎么入账?负数发票是禁止开具的，实在要写的情况下可以参考以下东莞会计培训学校冯老师整理的分录内容！

　　对方开负数折扣票怎么入账?

　　厂家给你开的负数发票是错误的.

　　负数增票只有在发票开错,且跨月后才允许开据负数发票.而且必须由购货单位到自己主管税务部门申请,批准后.销方才能开负数发票.

　　正常的商业折扣是在开销货发票上体现的.

　　现在应该没有跨月吧,此项业务.你和厂家联系,把这两张发票全部反回.让他作废.然后开一张发票,将商业折扣体现在同一张上即可.

　　销售折让负数发票怎么入账做会计分录?

　　销售方:

　　借:主营业务收入

　　应交税费--应交增值税(销)

　　贷:应收账款等等

　　购买方:

　　借:库存商品(原材料)(红字)

　　应交税金--应交增值税(进)(红字)

　　贷:银行存款、应付账款等等

　　以上就是东莞会计培训学校冯老师整理的关于对方开负数折扣票怎么入账的相关内容，如果大家想要更多会计相关资讯，欢迎与我们东莞会计培训学校老师们在线咨询。